Любой руководитель, бухгалтер или менеджер-логист знает, что всегда важно контролировать дебиторскую и кредиторскую задолженности. Данный раздел в заявке помогает за 1 мин «разнести» оплату от своих клиентов и записать планируемую дату платежа, что в последствии избавит вас от просроченных долгов.
Как произвести взаиморасчеты с контрагентами?
1. Откройте заявку, по которой нужно произвести взаиморасчеты с заказчиком или перевозчиком. Пройдите во вкладку «Взаиморасчеты».
Во взаиморасчетах есть 2 подраздела:
Планируемая дата платежа
Планируемая дата платежа позволяет вам зафиксировать дату, когда по договору или устной договоренности вам должен произвести платеж заказчик или вы перевозчику. Ни один платеж больше не будет потерян и забыт, так как информация синхронизируется в отчет
Пропишите планируемую сумму платежа, дату и комментарий. Чтобы сохранить информацию, обязательно нажмите «Записать».
Кликните на кнопку «Платежного календаря» - программа оперативно откроет вам отчет.
Расчеты с Заказчиком и Перевозчиком
2. Как только вам оплатил за перевозку Заказчик, либо вы оплатили Перевозчику зафиксируйте платеж в системе: кликните «Создать оплату от Заказчика» или «Создать оплату Перевозчику». Далее у вас автоматически будут созданы документы движения денежных средств: Поступление (оплата от заказчика) и Расход (оплата перевозчику) денежных средств.
Сумма документа автоматически будет заполнена равной ставке по перевозке. При частичной оплате вы можете вручную прописать сумму поступления или расхода: измените поле «С умма оперативная» .
3. При частичной оплате над табличной частью отображается актуальная сумма задолженности: сколько было оплачено и какой долг остался на текущую дату.
4. При определенных обстоятельствах, когда перевозчику нет необходимости производить оплату (например, он нарушил договорные условия), поставьте отметку «Перевозчику временно не оплачивать» в разделе «Расчеты с Перевозчиком».
Вы произвели взаиморасчеты с контрагентами.
В этой статье мы изучим и рассмотрим взаиморасчеты, долги контрагентов сразу в двух редакция УТ: 10.3 и УТ:11
Управление торговлей 10.3
Взаиморасчеты с контрагентами, долги покупателей, долги перед поставщиками, что это и как это работает мы узнаем в данной статье.
К примеру, у вас есть:
- Товары на складе на сумму — 200.000 рублей
- В кассе — 100.000 рублей
- И на расчетном счете — 150.000 рублей
Денежные средства в кассе, на счете это будут наши активы, товары — это тоже активы, только в виде купленного имущества. Когда и в какой момент должники становятся должниками? Когда мы отгружаем товар с отсрочкой платежа или делаем предоплату своему поставщику, в свою очередь мы становимся должниками когда берем у поставщика товар авансом. В обоих случаях хотя наши средства находятся у другого контрагента, но мы их учитываем у себя, до тех пор пока другая сторона не закроет свои обязательства. И до тех пор пока долг контрагента перед нами не будет выплачен, мы можем в любой момент или по договоренности потребовать свое обратно. В случае с покупателем это когда клиент делает предзаказ и вносит предоплату за товар, который мы обязуемся ему поставить. В случае с поставщиками заключаются договора, в которых оговариваются все условия поставок/возвратов. В случае с покупателем, он может передумать и вернуться в любой момент, чтобы потребовать обратно свои деньги (мало ли что у покупателя на уме), или же покупатель может вернуть деньги за уже купленный товар. Т.е. полученные средства в виде предоплаты по сути нашими пока не являются, поскольку мы не отдали ничего взамен. Как гласит первый закон в алхимии: Если хочешь что-то получить — отдай что-то взамен.
Допустим, мы получили предоплату от покупателя в размере 10.000 рублей, пока товар не будет отгружен мы эту сумму не сможем разделить на себестоимость и ожидаемую прибыль от продажи, по двум причинам:
- Самого товара может не быть в наличии
- Пока товар не будет отгружен мы не сможем высчитать его себестоимость
(Рис.1) На рисунке 1 мы видим “Ведомость по расчетам с контрагентам”, здесь есть несколько основных колонок:
- Приход, отражает поступивший товар
- Расход, отражает товар проданный
- Конечный остаток — говорит сам за себя
Данный отчет у нас отражает суммы, запланированные к оплате и суммы денежных средств, реально полученных от покупателя или перечисленных поставщику в результате проведения операций поступления (отгрузки) товаров и оплаты. Суммы в отчете выведены в валюте управленческого учета и валюты взаиморасчетов.
Не стоит забывать, что значения в графах “Суммы взаиморасчетов” и “Сумма упр.учета” в идеале должны совпадать, если не совпадают нужно выяснить где проблема устранить ее. Отчет можно сформировать с другими настройками, соответственно цифры тоже будут разные. Заходим в “Настройки”, вкладка “Отборы”. Добавляем отбор по полю — “Договор контрагента.Вид договора”, Тип сравнения “Равно”, значение выбираем из списка:
- С поставщиком
- С покупателем
- С комитетом
- С комиссионером
- Прочее
Нажимаем кнопку Сформировать, и получаем другие цифры.
(Рис.2) Отчет “Задолженность по контрагентам”. В этом отчет формируется информация по долгам с контрагентами. Если сумма долга отрицательная это значит, что мы получили услуги или товары от контрагента без предоплаты и планируем рассчитаться с ним в ближайшем будущем, т.е это долг. Если сумма положительная, то все наоборот, мы отгрузили товар или выполнили услуги в долг не получив при этом предоплаты. Так вот, денежные средства или товар или услуга которые мы получили, пока мы не можем считать своими, такие суммы называются пассивами. Еще раз, деньги получили, взамен ничего не отдали — это пассивы. Что мы имеем:
- Активы — наши денежные средства, и только наши, можно делать с ними что душе угодно
- Пассивы — деньги, которые мы получили, но еще не отработали. главное чтобы не получилась ситуация что деньги уже потрачены, а контрагент ПОТРЕБОВАЛ ИХ ВЕРНУТЬ
Управление торговлей, редакция 11
Заходим в раздел “Продажи->Отчет по продажам->Расчеты с клиентами”. Первый отчет, который мы рассмотрим это “Задолженность клиентов”. Открываем, заполняем поле организация, если у нас их несколько, то выбираем нужную. Выбираем конкретного клиента в поле “Клиент” или оставляем поле пустым чтобы смотреть по всем сразу, жмем кнопку “Сформировать” и смотрим что получилось.
В отчете отражена информация по долгам клиентов, наши долги перед клиентами. После идет оплата клиента и отгрузка, которые в свою очередь разбиты на колонки, в зависимости от этапов указанных заказе заполняются те или иные колонки. Этапы (колонки), которые мы не используем в отчете можно отключить в “Настройках”, вкладка “Поля и сортировки”, просто снимаем галочки с полей которые нужно отключить.
Отчет “Сверка расчетов” строится на основе документов “Сверки взаиморасчетов”, соответственно если документов будет 0, то и отчет будет пустым.
(Рис.3) Отчет “Ведомость расчетов с с клиентами” , в колонках слева направо указаны:
- Клиенты
- Договор с клиентом
- Остатки на начало периода (долги клиента и наши долги)
- Колонки увеличения/уменьшения долга
- Остатки на конец периода
- Конечный долг (в виде отрицательных сумм)
(Рис.4) Что касается кредиторской задолженности, заходим в раздел “Закупки->Отчеты по закупкам->Расчеты с поставщиками”. В данном подразделе отчеты аналогичные отчетам по клиентам:
- Ведомость расчетов с поставщиками (Рис.6)
- Задолженность поставщикам (Рис.7)
- Задолженность поставщикам по срокам (Рис.8)
- Сверка расчетов (Рис.9)
(Рис.5) 
(Рис.6) 
(Рис.7) Видео
- Как провести анализ взаиморасчетов с клиентами и поставщиками?
- Как провести анализ дебиторской и кредиторской задолженности по срокам?
- Определить просроченные задолженности?
- Как контролировать планируемые оплаты клиентов и планируемые отгрузки?
- Как посмотреть задолженности по конкретному заказу клиента?
Получить ответы на часть этих вопросов вы могли прочитав статью, но на всякий случай оставим для вас это видео.
Заключение
В данной статье мы рассмотрели и изучили анализ взаиморасчетов с клиентами и поставщиками, как работать в должниками, как определить просроченные задолженности и многое другое. Надеемся что наша статья была и будет полезна для вас в вашей работе.
учет операций реализации и снабжения;
прогнозирование движений денежных средств;
учет заказов покупателей и поставщикам.
Оформляя хозяйственную операцию по одному из разделов, как принято, состояние учета в других разделах меняется. Зная общие принципы, по которым формируются эти изменения, можно легко разбираться с физическим смыслом документов и их влиянием на учет взаиморасчетов.
Отсюда следует, что управление взаиморасчетами -“ это не обособленная подсистема, а пересечение подсистем управления денежными средствами и управления запасами. Именно при проведении документов этих подсистем и происходит изменение сумм задолженностей.
Основные принципы учета взаиморасчетов
Учет взаиморасчетов с контрагентами в рамках типовой конфигурации ведется с соблюдением следующих основных принципов:
при проведении документов, влияющих на изменение взаиморасчетов, оценивается только то, как эта операция повлияет на взаиморасчеты. То есть, определяется - увеличит данная операция долг контрагента (приход задолженности) или уменьшит (расход задолженности). Входящее на момент отражения операции сальдо никак не влияет на регистрируемую информацию. Результирующую сумму задолженности можно увидеть в соответствующих отчетах;
Нет деления на расчеты с покупателями и с поставщиками. То есть, информация накапливается в одном месте в разрезе контрагентов и договоров, заключенных с ними. Кем является контрагент - покупателем или поставщиком, определяется в рамках конкретного договора;
такой подход облегчает решение управленческих задач;
кроме того, если ведутся операции встречных поставок, то важно знать результирующую задолженность с учетом всех направлений расчетов;
Система не оперирует понятиями "авансов" и "первого события", поэтому важно отслеживать не форму задолженности (денежная или товарная), а ее направление (кто кому должен);
Договор является обязательным параметров взаиморасчетных операций;
даже при отсутствии "бумажного" юридического договора с контрагентом, в информационной базе полагается создать хотя бы один договор;
по одному контрагенту может быть создано любое количество договоров. При этом по одному договору, контрагент может выступать в роли покупателя, а по другому, в качестве поставщика или комитента;
в этом случае для учета и анализа взаиморасчетов будет использована дополнительная аналитика —” "сделка";
вся информация о фактических взаиморасчетах регистрируется в одном хранилище информации (регистре накопления " Взаиморасчеты с контрагентами ");
вся информация о планируемых взаиморасчетах регистрируется в другом хранилище информации (регистре накопления " Расчеты с контрагентами ").
Для некоторых договорных отношений может потребоваться более подробная детализация взаиморасчетов -“ в разрезе счетов, заказов, расчетных документов. Такая возможность предусмотрена в конфигурации, и определяется параметром договора;
В рамках типовой конфигурации отслеживаются взаиморасчеты не только по реальным хозяйственным операциям, но и по намерениям;
Отрицательные остатки в отчетах по взаиморасчетам, означают долг предприятия перед контрагентом или "кредиторскую задолженность" предприятия, положительные - долг контрагента перед предприятием или "дебиторскую задолженность" перед предприятием. Причем, под "дебиторской задолженностью" подразумевается:
долг покупателя за отгруженные ему товары,
долг поставщика, по перечисленной ему предприятием предоплате.
Встречные задолженности, в разных смыслах, хозяйственным операциям не перемешиваются между собой, поскольку обязательным разрезом аналитического учета является договор, а дополнительным - конкретная сделка.
Учет фактической и прогнозируемой задолженности.
Так как типовое решение позволяет, кроме учетных операций, производить календарное планирование закупок, продаж и движений денежных средств, то и подсистема управления взаиморасчетами оперирует двумя видами задолженности —” фактической и планируемой (отложенной).
Фактическая задолженность согласована с операциями фактической оплаты и моментами переходов прав собственности на товары (получения услуги). В терминах объектов прикладного решения (название отчетов, регистра накопления) такая задолженность называется "взаиморасчеты"
Отложенная задолженность (или, иначе говоря, планируемая) является понятием только управленческого учета. Она появляется при отображении в системе таких событий, как оформление заказов на поставку или реализацию, передача на комиссию товарно-материальных ценностей, оформление заявок на расходование денежных средств или планирование поступлений денежных средств , то есть при отражении намерений, потенциально возможного изменения взаиморасчетов, а не фактически состоявшихся операций. В терминах прикладного решения такая задолженность называется "расчеты".
Необходимость учета плановой задолженности связана с ведением учета намерений. Если покупатель намеривается купить у предприятия товар, то оформляется "Заказ покупателя". Этот факт не является основанием для начисления фактической задолженности, но по этим данным можно планировать, что отгрузка состоится, и задолженность покупателя увеличится. Поэтому, по документу "Заказ покупателя" формируется "отложенная" задолженность (или планируемая).
Можно сказать, что в данном регистре ведется оптимистический учет взаиморасчетов. То есть, отчет "Ведомость по расчетам с контрагентами" показывает - в каком состоянии будут наши отношения с контрагентами (в суммовом измерении), если все планируемые события состоятся. Иначе говоря, весь заказанный товар поступит и будет продан, все запланированные поступления денег осуществятся, все заявки на расход денег будут удовлетворены, а все платежные документы будут оплачены ("акцептованы").
Нас находят: Управление взаиморасчетами с контрагентами , отдел взаиморасчетов функции , функции отделf взаиморасчетов, Функционал управления взаиморасчетами может использоваться в финансовых снабженческих и сбытовых структурах, функции специалиста отдела взаиморасчетов, функции подсистемы учет взаиморасчетов, функции и задачи отдела по расчетам с контрагентами, функции взаиморасчетов на предприятии, финансовые отношения с контрагентами, учебный материал по взаиморасчетам с контрагентами
Операции с покупателями отражаются аналогично операциям с поставщиками:
должен быть создан договор с видом "С покупателем";
документы отгрузки покупателю увеличивают его долг (дебиторскую задолженность);
документы оплаты от покупателя уменьшают его долг перед предприятием.
По комиссионной торговле долг у комиссионера возникает только после формирования "Отчета комиссионера о продажах". Долг за невозвращенную возвратную тару устанавливается документом "Корректировка долга по возвратной таре".
При проведении документов, отражающих операции с покупателями, регистрируется такая информация:
при реализации покупателю ТМЦ или услуг (документом "Реализация товаров и услуг") увеличивается долг покупателя (приход в остаточном регистре накопления " Взаиморасчеты с контрагентами ");
при возврате товаров покупателем (документом " Возврат товаров от покупателя ") уменьшается долг покупателя (приход "сторно" в остаточном регистре накопления "Взаиморасчеты с контрагентами");
Еще один отчет "Дебиторская задолженность в разрезе интервалов сроков задолженности" позволяет проанализировать контрагентов перед предприятием задолженность по срокам.
Сформировать Настройка... Е нтервал: Увеличивающиеся интервалы яаадодже -І15.02.2005 I нность по интервалам Дебиторска Период: 01.01.2004 Показатели: Сумма взаиморасчетов приход, кон. остаток; Сумма и" width="708" height="518">
Анализ задолженности по интервалам.
При этом задолженности можно сгруппировать по интервалам. Группировки могут быть заданы пользователем самостоятельно. Например, задолженность не более 3 дней, от 4 до 7 дней, от 8 до 15 дней и т.д. Нужно учесть, что в этом отчете, так же как и во всех других взаиморасчетных отчетах, выводятся данные обо всех контрагентах, которые имеют задолженность перед предприятием:
незакрытая задолженность покупателя;
незакрытые авансы поставщику.
Задолженность можно сгруппировать в разрезе договоров, данные можно выводить в валюте договора и в валюте управленческого учета. При выведении сумм в валюте договора имеет смысл добавить дополнительное поле " Валюта взаиморасчетов ".
Другие взаиморасчетные операции
Кроме отражения хозяйственных операций, связанных с получением/продажей товаров, услуг и оплаты за них, в типовом решении еще предусмотрены такие варианты корректировки расчетного сальдо в рамках любого договора:
Ввод начальных остатков - выполняется в случаях, если на момент работы с информационной базой существует задолженность с контрагентами по взаиморасчетам. Такая операция выполняется документом "Корректировка долга" с видом операции "Ввод начальных остатков";
Взаимозачет - взаимное погашение дебиторской и кредиторской задолженности отображается документом "Корректировка долга" с видом операции "Проведение взаимозачета". При этом можно отражать как простой двусторонний зачет встречных требований, так и сложный зачет между нашей организацией и двумя сторонними контрагентами;
Списание безнадежной задолженности - выполняется в случае истечения срока исковой давности документом "Корректировка долга" с видом операции "Списание задолженности". Сумма задолженности включается в состав доходов или расходов предприятия;
Перерегистрации задолженности с одного контрагента на другого отражаются документом "Корректировка долга" с видом операции "Перенос задолженности". При этом предполагается как перенос задолженности на другого контрагента, например, по договору уступки требования или перевода долга, так и техническая корректировка - простая переброска задолженности на другой счет или на другой объект аналитического учета (контрагент, договор);
Любые ручные корректировки взаиморасчетов по счетам и регистрам любого вида учета -отражаются специальным документом "Корректировка записей регистров";
Суммы вводятся в валюте, которая определена по договору с контрагентом, как валюта взаиморасчетов. Табличную часть документа можно заполнить автоматически остатками по взаиморасчетам по выбранному контрагенту. При этом суммы заполняются таким образом, чтобы "обнулить" задолженность.
Ввод начальных остатков
Для каждого контрагента отражается свой документ "Корректировка долга" с видом операции "Ввод начальных остатков" в валюте взаиморасчетов, которая указывается в шапке документа.
Документ "Корректировка долга": ввод остатков
На закладках "Кредиторская задолженность" или "Дебиторская задолженность" указываются договор и в зависимости от параметров взаиморасчетов, "Сделка" и "Документ расчетов с контрагентами".
Взаимозачет
Взаимозачет - взаимное погашение дебиторской и кредиторской задолженности отображается документом "Корректировка долга" с видом операции "Проведение взаимозачета". При этом можно отражать как простой двусторонний зачет встречных требований, так и сложный зачет между нашей организацией и двумя сторонними контрагентами. Если операция "Проведение взаимозачета" проводится между нашей организацией и одним контрагентом (двусторонний взаимозачет), то реквизиты "Дебитор" и "Кредитор" заполняются одним и тем же сторонним контрагентом. Если в этих реквизитах указаны разные контрагенты, то будет произведен трехсторонний зачет.
Для этого вида операции удобно использовать автозаполнение "по остаткам взаиморасчетов". Контролируемым событием является совпадение сумм зачитываемых дебиторской и кредиторской задолженностей. Если эти суммы равны, в правом нижнем углу документа появляется надпись "ВЗАИМОЗАЧЕТ".
,х. учете! налог, " width="656" height="415">
Документ "Корректировка долга": взаимозачет
Взаимозачет может проводиться в гривнах или в иностранной валюте. Для зачета можно использовать задолженности по договорам, валюта ведения расчетов по которым и соответствует указанной валюте. Если взаимозачеты производятся в гривнах, то сравнение проводится по гривневой сумме взаимозачета. А если же зачеты производятся в иностранной валюте, то задолженности приравниваются по валютной сумме.
Перенос задолженности
Перерегистрации задолженности с одного контрагента на другого отражается документом корректировка долга" с видом операции "Перенос задолженности".
Документ «Корректировка долга»: перенос долга.
При этом предполагается как перенос задолженности на другого контрагента, например, по договору уступки требования или перевода долга, так и техническая корректировка - простая переброска задолженности на другой счет, на другой договор или документ расчетов. Если перенос задолженности осуществляется между счетами или договорами (документами расчетов), то "Контрагент" и "Получатель" в шапке документа заполняются одинаковым значением. А для операций "уступка требований" или "перевод долга" третьему лицу соответственно контрагент и получатель будут разными.
Параметры списываемой задолженности указываются на закладках "Дебиторская задолженность" или "Кредиторская задолженность", заполнить которые можно автоматически по остаткам.
Если в информационной базе учет расчетов с контрагентами ведется документом расчетов, то в качестве нового документа расчетов указывается тот документ, по которому задолженность переносится на новый договор. Если контрагенты разные, то есть, не совпадают, то задолженности считаются погашенными, а в качестве расчетов указывается документ "Корректировка долга".
Списание безнадежной задолженности
Списание безнадежной задолженности - выполняется в случае истечения срока исковой давности документом "Корректировка долга" с видом операции "Списание задолженности".
Документ "Корректировка долга": списание долга
Операция "Списание задолженности" предназначена для списания как кредиторской, так и дебиторской задолженности. Для разделения вида задолженности используются соответствующие закладки. В составе управленческих затрат списанная дебиторская задолженность не отражается.
Акт сверки взаиморасчетов
Документ предуготовленный для проведения сверки взаиморасчетов организации с контрагентами.
Документ "Акт сверки взаиморасчетов"
Сверка взаиморасчетов с контрагентами может быть проведена по всем договорам и также по конкретному договору. Также можно указать период, за который нужно провести сверку. Когда период не указан, то произойдет сверка по всем операциям с контрагентом, сраженным с момента ведения учета в информационной базе. Сверка расчетов может производиться как в иностранной валюте, так и в гривнах. Если указан договор, то валюта сверки определяется договором.
Заполнение табличных частей "По данным организации" и "По данным контрагента" производится автоматически по кнопке "Заполнить". Заполненные данные можно отредактировать вручную.
На закладке "Дополнительно" можно указать фамилии представителей организации и контрагента, которые будут подписывать акт. После того как сверка расчетов проведена, информацию можно защитить от изменений, это можно сделать установив флажок "Сверка согласована". После того, как установили этот флажок все реквизиты документа, кроме информации о представителях, будут защищены от изменений.
Документ " Акт сверки взаиморасчетов " не формирует движений в учетных регистрах и используется для формирования печатной формы акта сверки.
Нас находят: корректировка долга в 1с 8 2 списание кредиторской задолженности , виды взаиморасчетов в 1с 8 2 , взаиморасчеты с покупателями, корректировка долга в 1с 8 2 проведение взаимозачета, корректировка долга в 1с 8 2 перенос задолженности, перенос задолженности в 1с 8 2, корректировка долга в 1с 8 2 списание дебиторской задолженности, взаимозачеты с контрагентами, Сверка взаиморасчетов с поставщиками, корректировка долга в 1с 8 2 списание задолженности
Согласно Положению по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в РФ составлению годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности в РФ в обязательном порядке должна предшествовать всех активов и обязательств.
Сверка взаиморасчетов может проводиться как по конкретному договору, так и по совокупности отношений с организацией-контрагентом за определенный период.
В акте сверки взаиморасчетов должны быть указаны номер, период сверки, наименование организаций.
Акт сверки взаиморасчетов с контрагентами, как правило, должен содержать таблицу, в которой по дебету и кредиту внесены данные по номерам и датам первичных документов, подтверждающих поставку, оплату товаров.
В конце формы акта сверки взаиморасчетов с контрагентами должны быть указаны дебетовые и кредитовые обороты за период и конечное сальдо, показывающее итоговую сумму задолженности.
Акт сверки взаиморасчетов с контрагентами составляется бухгалтерией организации, подписывается генеральным директором и заверяется печатью организации.
Акт сверки взаиморасчетов с контрагентами составляют в двух экземплярах, которые впоследствии отправляются в адрес контрагента.
При этом, чтобы акт сверки взаиморасчетов с контрагентами стал законным документом, он должен быть подписан с обеих сторон уполномоченными лицами.
Акт сверки взаиморасчетов с контрагентами может быть подписан уполномоченными лицами единоличным исполнительным органом организации (например, генеральным директором, финансовым директором и т.д.) либо представителем, действующим на основании выданной таким органом доверенности.
Остались еще вопросы по бухучету и налогам? Задайте их на бухгалтерском форуме .
Сверка расчетов: подробности для бухгалтера
- Сверка расчетов с контрагентами по договорным обязательствам
Статье рассмотрены вопросы проведения сверки расчетов с контрагентами перед составлением... расчетных обязательств осуществляется в виде сверки расчетов. Смысл сверки расчетов – сверить данные сторон, ... Обозначенная процедура документально оформляется актами сверки расчетов с контрагентами, в которых... согласие подписью. Является ли акт сверки расчетов первичным документом? Документами, подтверждающими... периодичность проведения сверки расчетов с контрагентами, а также форму акта сверки расчетов. 2. ...
- Об отражении в учете и отчетности переплаты по экологическим платежам
Воздействие на окружающую среду; акт сверки расчетов сумм платы за негативное воздействие... предусмотренная в таких случаях процедура сверки расчетов внесенных и (или) начисленных сумм...
- Расчеты УК с РСО при отрицательном объеме КР на СОИ
Составления РСО и исполнителем акта сверки расчетов по договору ресурсоснабжения, а также... форма данного акта. Акт сверки расчетов составляется не реже одного раза... обязанность РСО по составлению актов сверки расчетов установлена независимо от наличия в... РСО должен быть составлен акт сверки расчетов, из которого было бы видно...
- Проверка расчетов с поставщиками и подрядчиками
Задолженности, а также наличия актов сверки расчетов с дебиторами и кредиторами. Порядок... актах приемки-передачи, выполненных работ, сверках расчетов, не заполнено поле «основание» в...
- Как вернуть переплату по налогам и сборам
...). Поэтому желательно каждый квартал проводить сверку расчетов с ИФНС, заявление о желании...
- Как уточнить невыясненный платеж?
Платежного документа, налоговый орган после сверки расчетов с плательщиком вправе сделать запрос... заявления налогоплательщика и акта совместной сверки расчетов (если она проводилась) инспекция принимает...
- Готовимся к уплате страховых взносов по-новому
Представленной статье. Проведение сверки расчетов по страховым взносам. Сверка расчетов с внебюджетными фондами является... смены администратора. Следует отметить, что сверку расчетов желательно проводить не реже одного... применяются: форма 21-ПФР – если сверка расчетов проводилась с территориальным отделением ПФР... к занижению суммы страховых взносов; сверки расчетов с ФСС и ПФР. }